Купили чехол для детского кресла на алиэкспрессе, затем купили наполнитель для набивки чехла у физ. лица. Хотели бы открыть ИП по производству детских мягких кресел с оптовой продажей. Возможно ли это и как по закону все оформить?
03 мая 2018, 17:35 , Ольга, г. Пенза
Ответы юристов
Олег Рябинин
Юрист, г. Сыктывкар
Общаться в чате
Для осуществления данной предпринимательской деятельности, которая связана с куплей-продажей, лучше зарегистрироваться ИП и оформить систему налогообложения УСН «доходы минус расходы 15%», которая позволит учитывать вычитать при определении налогооблагаемой базы расходы на приобретение имущества. Правда есть пара нюансов:
1) если имущество приобретено до регистрации ИП, то продать его в качестве ИП можно без проблем, но расходы на приобретение данного имущества учесть не получится (см. письмо Минфина РФ от 10 апреля 2013 г. N 03-11-11/142 http://www.garant.ru/products/. )
2) после регистрации ИП расходы на приобретение имущества можно учитывать в расходах, но нужно будет подтверждать документально расходы. При этом согласно вышеуказанному письму Минфина РФ:
Нужно ли ИП для интернет магазина или Авито. Зачем оформлять ИП. Можно ли зарабатывать без ИП
Так, согласно пункту 1 статьи 252 Кодекса в целях налогообложения расходами признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты (а в случаях, предусмотренных статьей 265 Кодекса, убытки), осуществленные (понесенные) налогоплательщиком. Под документально подтвержденными расходами понимаются затраты, подтвержденные документами, оформленными в соответствии с законодательством Российской Федерации, либо документами, оформленными в соответствии с обычаями делового оборота, применяемыми в иностранном государстве, на территории которого были произведены соответствующие расходы, и (или) документами, косвенно подтверждающими произведенные расходы (в том числе таможенной декларацией, приказом о командировке, проездными документами, отчетом о выполненной работе в соответствии с договором).
Документами, фактически подтверждающими расходы, могут быть, в том числе, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки и другие документы. Кроме того, для подтверждения расходов по оплате товаров (работ, услуг) возможно оформление расписки в получении физлицом денежных средств. Это вытекает из положений пункта 2 статьи 408 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которому кредитор, принимая исполнение обязательства, обязан по требованию должника выдать ему расписку в получении исполнения обязательства полностью или в соответствующей части. Документами, подтверждающими факт оплаты, являются расписка о приеме денежных средств, выданная физическим лицом, или расходный кассовый ордер.
Источник: pravoved.ru
Как продавать на Алиэкспресс из России?
Можно ли торговать на маркетплейсе без ИП? | Александр Федяев
С развитием технологий появились новые способы для заработка в интернете. Торговая площадка Алиэкспресс была создана китайской компанией Alibaba. Многие считают, что в Китае занимаются только подделками. Но это не так. По крайней мере, что касается Алиэкспресс. На сайте невозможно найти контрафакт.
Менеджеры постоянно проверяют качество товара. Если она не соответствует правилам, то продавца блокируют.
До конца весны 2018-го года на сайте могли торговать только китайские продавцы. Сейчас же площадка стала открыта для жителей Турции, Италии, Испании и России. Ниже подробнее рассмотрим то, как российские продавцы могут сотрудничать с Алиэкспресс и на каких условиях.
Как продавать на Алиэкспресс из России
Проекты от Alibaba на территории России представляют две площадки: Алиэкспресс и Tmall. Первый вариант – маркетплейс. Туда заходят российские продавцы, которые хотят продавать товар только на территории своей страны. Второй вариант – площадка для крупных продавцов, которые рассчитывают на продажу товаров по всему миру. Они могут начать сотрудничество только после того, как их кандидатуру одобрит менеджер.
Для того чтобы попасть на маркетплейс, будущему продавцу необходимо пройти регистрацию на сайте Алиэкспресс. Крупные продавцы или те, кто собирается торговать уникальным товаром, может запросить категорийного менеджера разместить на Tmall. Если заявка будет одобрена, то этот человек сможет продавать на двух площадках одновременно. Это значит, что у него будет больше покупателей.
Если продавцу было отказано, но он все еще хочет попасть в Tmall, то придется попотеть. Доход от продаж за месяц не должен быть ниже сорока тысяч долларов. По-другому попасть на площадку невозможно.
Чем можно торговать
Алиэкспресс не ставит жестких рамок на то, что можно продавать, а что нет. Разрешена любая продукция, кроме продуктов питания. Главное правило – товары должны быть полностью или большей частью быть изготовлены на территории Российской Федерации. Если на продукции стоит отметка «Изготовлено в России», а на деле это не так, то продавцу придется возместить ущерб всем покупателям.
Что касается стоимости, то на Алиэкспресс она минимальная, поэтому сделать большую накрутку не получится. Также стоит упомянуть о том, что продавцу запрещено продавать товары дороже на самом маркете, чем на личном сайте.
Что нельзя продавать
В Российском законодательстве прописан подробный список запрещенных к продаже товаров на Алиэкспресс. Причем как продавцу нельзя реализовывать данную продукцию, так и покупателю нельзя приобретать. В противном случае грозит штраф. Сумма зависит от проданного/приобретенного товара.
В список запрещенной к продаже и покупке продукции на Алиэкспресс входят:
- Шпионское оборудование;
- Подделки известных брендов;
- Товары, которые не имеют лицензию;
- Военные приспособления;
- Ядовитые средства и растворы;
- Алкоголь;
- Растения и семена.
Условия работы с Алиэкспресс
- В форме регистрации на площадке ввести электронную почту и пароль от учетной записи. В течение нескольких минут на почту придет сообщение с ссылкой для подтверждения;
- Указать сведения о продавце: выбрать тип организации, ввести ИНН, вписать контактный номер телефона. На смартфон придет код подтверждения;
- После успешно пройденной регистрации создается учетная запись продавца. Теперь необходимо подписать договор. Есть два варианта: распечатать, подписать и отправить скан документа или использовать систему электронного документооборота под названием «Диадок». Вместе с договором необходимо прикрепить дополнительные документы. Их список зависит от статуса продавца: ООО или ИП. Подробнее об этом будет сказано ниже.
- Развлечения;
- Спорт;
- Дом;
- Сад;
- Одежда;
- Товары для мамы.
Комиссия Алиэкспресс
Комиссия зависит непосредственно от категории, в которой размещен товар. Как правило, она начинается от 5% и заканчивается 8%. Исключение составляет категория «Волосы и парики». Здесь комиссия 10%. Как было сказано выше, новому продавцу разрешается продать первые сто товаров без взимания комиссии.
К тому же учитываются уникальные товары. К примеру, если покупатель заказал сто одинаковых штанов, то система посчитает это за один товар. Для того чтобы выводить заработанные деньги, продавец должен пройти регистрацию на Alipay. Для получения там кошелька, нужно верифицироваться по номеру мобильного телефона (именно тот, который был указан при регистрации на площадке Алиэкспресс).
Далее указываются банковские реквизиты. Деньги за товар продавец получает после подтверждения получения посылки или после того, как срок защиты истечет.
Что лучше продавать на Алиэкспресс
Рассмотрим основные товары для продажи на Алиэкспресс. Они рассчитаны на широкие массы, разный возраст и пол.
| Название товара | Средняя цена закупки | Средняя цена перепродажи | Наценка |
| Одежда и обувь | От 100 до 150 рублей | От 500 до 800 рублей | От 500 до 700% |
| Бижутерия | От 0 до 100 рублей | От 250 до 300 рублей | От 400 до 500% |
| Кухонные принадлежности | От 150 до 200 рублей | От 350 до 700 рублей | От 300 до 500% |
| Беспроводные наушники | От 500 до 1000 рублей | От 2000 до 3000 рублей | От 200 до 300% |
| Блютуз-колонки | От 1000 до 1500 рублей | От 2000 до 4000 рублей | От 200 до 300% |
| Фитнес-браслеты | От 300 до 500 рублей | От 1000 до 2000 рублей | От 200 до 300% |
| Камеры видеонаблюдения | От 1000 до 1500 рублей | От 2000 до 4000 рублей | От 200 до 300% |
| Чехлы для смартфонов | От 50 до 100 рублей | От 300 до 500 рублей | От 500 до 700; |
Исходя из этой таблицы, можно сделать вывод, какой товар лучше всего реализовывать. Причем необязательно зацикливаться на чем-то одном. Возможна продажа разной продукции. Главное, чтобы она отвечала правилам и была востребована.
Самозанятый на Алиэкспресс
Правилами запрещено самозанятым заниматься перепродажей продукции. Однако они могут реализовывать собственный товар. К примеру, аксессуары, одежда, нижнее белье и другое. Для регистрации самозанятым на Алиэкспресс нужно ввести ИНН и контакты для связи. Отправка товара осуществляется через почту или компанию «Цайняо».
Увеличить доход и упростить некоторые операции поможет сервис «Бизнес.ру». В нем можно вести электронную документацию, анализировать продажи, работать с покупателями и так далее.
ИП на Алиэкспресс
- Выбрать общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД);
- Выбрать налоговый режим для индивидуального предпринимателя;
- Разобраться со страховыми взносами;
- Зарегистрироваться на площадке Алиэкспресс.
- Скан паспорта (страница с фото и регистрацией;
- Свидетельство основного государственного регистрационного номера индивидуального предпринимателя о постановке на учет.
ООО на Алиэкспресс
С ООО ситуация проще. Они предоставляют только свидетельство основного государственного регистрационного номера о постановке на учет в налоговой инспекции. Преимущество заключается в том, что предоставлять нужно не так много документов.
Как выйти на Алиэкспресс со своим товаром
- Зарегистрировать бренд;
- Создать шаблоны доставки;
- Настроить виджеты;
- Добавить товары;
- Создать магазин;
- Продвигать товары.
Источник: ritm-z.ru
Риски и последствия деятельности ИП без приходных документов и перепродажа товаров из Китая через Aliexpress / Ebay
Какие риски и последствия возникают при торговле Онлайн/Офлайн и осуществлении деятельности в статусе ИП без приходных документов на товар, а также требуются ли приходные документы для осуществления деятельности в статусе ИП по УСН 6%? Какие примеры деятельности могут стать источником рисков и последствий, например, перепродажа товаров из Китая через Aliexpress / Ebay и пр.?
| Денис , Москва
Ответы юристов (2)
- Лихачёв Василий
- Казаков Валентин
Лихачёв Василий Юрист,
Москва На сайте: 1597 дня
Ответов: 7923 Рейтинг: 9.64
В соответствии с законодательством Российской Федерации, ИП, который осуществляет реализацию товаров, должен иметь кассовый аппарат и выдавать покупателям кассовые чеки. Отсутствие приходных документов может привести к возникновению претензий со стороны проверяющих органов и наложению на ИП штрафов. В случае, если ведется торговля через Онлайн/Офлайн площадки, также возможны штрафы за нарушения законодательства в области электронной коммерции и защиты персональных данных. Кроме того, отсутствие приходных документов может привести к необоснованным налоговым начислениям. Рекомендуется скорректировать бухгалтерский учет и установить процедуры выписки кассовых чеков и приходных документов для уменьшения рисков возможных штрафов.
#2465572 2023-02-15 08:14:57
Лихачёв Василий Юрист,
Москва На сайте: 1597 дня
Ответов: 7923 Рейтинг: 9.64
Для решения указанного вопроса потребуется следующий перечень документов:
- Договор купли-продажи товаров, который подтверждает наличие сделки между продавцом и покупателем, а также основание продажи товара.
- Накладные, счета-фактуры и другие приходные документы, которые подтверждают приобретение товаров у поставщиков.
- Документы на таможенное оформление товаров, если они были привезены из-за рубежа.
- Документы на вывоз и ввоз товаров, если такие действия были произведены.
Отсутствие приходных документов на товар является нарушением налогового законодательства и может повлечь за собой административную ответственность или уголовное преследование.
При осуществлении деятельности в качестве ИП на основании УСН 6% не требуется представление отчетности в налоговые органы, но при этом ИП обязан вести учет доходов и расходов и хранить соответствующие документы на протяжении 4 лет.
#2576228 2023-02-15 08:14:57
Лихачёв Василий Юрист,
Москва На сайте: 1597 дня
Ответов: 7923 Рейтинг: 9.64
Для решения данного вопроса необходимо ознакомиться с законодательством Российской Федерации, в частности с Налоговым кодексом. Согласно ст. 91 НК РФ ИП должен вести учет доходов и расходов в соответствии с установленным порядком, в том числе использовать для этого кассовый аппарат или онлайн-кассу. Однако, для осуществления деятельности в статусе ИП по УСН 6% не требуются приходные документы на товары.
Однако, не иметь приходных документов может повлечь риски, связанные с возможными нарушениями законодательства, включая таможенные правила и правила о защите прав потребителей. В случае нарушения требований законодательства, ИП может столкнуться с штрафами, арестом имущества, или даже уголовной ответственностью.
Поэтому, рекомендуется вести учет приходных документов, чтобы избежать возможных проблем в будущем. Кроме того, при необходимости, в случае проверки контролирующими органами ИП должен предъявить документы, подтверждающие проведенные операции.
#2578525 2023-02-15 08:14:57
Лихачёв Василий Юрист,
Москва На сайте: 1597 дня
Ответов: 7923 Рейтинг: 9.64
Для данного вопроса применимы статьи: — Гражданский кодекс Российской Федерации (статья 317); — Налоговый кодекс Российской Федерации (статьи 54, 57, 91, 92, 93); — Федеральный закон «О защите прав потребителей» (статьи 4, 18, 19, 29); — Федеральный закон «О рекламе» (статья 6); — Федеральный закон «О таможенном регулировании в Российской Федерации» (статьи 139, 141).
Стоит отметить, что приходные документы являются обязательными для подтверждения факта продажи товаров при различных операциях, таких как налогообложение доходов, списание расходов, учет в бухгалтерских книгах и др. Законодательство в области деловой активности нашей страны очень жесткое и любые несоответствия могут привести к серьезным негативным последствиям для ИП.
#2687048 2023-02-15 08:14:57
Лихачёв Василий Юрист,
Москва На сайте: 1597 дня
Ответов: 7923 Рейтинг: 9.64
Статьи, применимые для решения этого вопроса в соответствии с законодательством РФ:
- Статья 170 Налогового кодекса РФ «Приходы организаций и индивидуальных предпринимателей»
- Статья 174 Налогового кодекса РФ «Платежный документ в качестве документа, подтверждающего факт прихода»
- Статья 171 Налогового кодекса РФ «Обязанности налогоплательщиков по учету приходов»
- Статья 178 Налогового кодекса РФ «Документальное подтверждение расходов»
- Статья 346.13 Налогового кодекса РФ «Налог на профессиональный доход» (для ИП, работающих по УСН)
В соответствии с Налоговым кодексом РФ, для осуществления деятельности в качестве индивидуального предпринимателя на УСН 6% требуется вести учет приходов и расходов, а также иметь документальное подтверждение расходов. Отсутствие приходных документов может привести к штрафам и нарушению налогового законодательства. Также необходимо учитывать риски, связанные с таможенным законодательством при перепродаже товаров из-за рубежа.
Источник: prav.io